加入日期: | 2022.04.06 |
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截止日期: | 2022.04.14 |
招标业主: | 中国建设银行股份有限公司 |
地 区: | 辽宁省 |
内 容: | (*****局关于对东泰科技装备有限公司及关联公司、人员涉嫌合同诈骗案涉案金额进行审计的项目)竞争性谈判公告 项目概况 *****局关于对东泰科技装备有限公司及关联公司、人员涉嫌合同诈骗案涉案金额进行审计的项目采购项目的潜在供应商应在**政府采购网获取采购文件,并于****年**月**日 **时** |
营口市公安局关于对东泰科技装备有限公司及关联公司、人员涉嫌合同诈骗案涉案金额进行审计的项目采购项目的潜在供应商应在辽宁政府采购网获取采购文件,并于2022年04月14日 09时30分(北京时间)前提交响应文件。
关于“9301”专案的专项审计需求
一、审计内容
1、对受害企业被骗23.868亿元资金涉及的100多家银行账户(银行对账单)进行跟踪核实资金来源、流向及用途,并出具审计报告。
2、对涉案企业及其分公司2016年至2021年的经营状况进行审计,并出具审计报告。
二、审计时间
合同生效之日起三个月完成审计工作。
三、现有材料
我们根据委托方提供的材料,分类整理、记录、统计、分析各类资料,比对各类材料对审计目的在时间范围及内容是否可采用做出判断,具体情况如下:
(一) 东泰高科装备科技有限公司
1、会计凭证统计情况
1.1、2016年1月到12月共有会计凭证57本,每月凭证均完整;
1.2、2017年1月到12月共有会计凭证142本,每月凭证均完整;
1.3、2018年1月到12月共有会计凭证68本,每月凭证均完整。
1.4、2019年1月到10月共有会计凭证34本,每月凭证均完整。其中9月会计凭证未打印,未装订。
2、会计账簿统计情况
2.1、2016年共有5本会计账簿,会计明细科目有30个,均为一级科目,无明细科目;
2.2、2017年共有5本会计账簿,会计明细科目有31个,均为一级科目,无明细科目。
3、银行对账单统计情况
3.1、2016年,5个银行账户,其中有4个银行账户对账单上无对手名称;
3.2、2017年,6个银行账户,其中有3个银行账户对账单上无对手名称。
4、财务报表统计情况
4.1、2016年度、季报表含资产负债表、利润表、现金流量表,每个季度报表后附科目明细;
4.2、2017年度、季报表含资产负债表、利润表、现金流量表,每个季度报表后附科目明细。
5、税务申报表统计情况
5.1、2016年度,增值税申报表、所得税申报表;
5.2、2017年度,增值税申报表。
6、其他材料统计情况
6.1、2016年度现金盘点表;
6.2、2017年度,北京中磊盛鑫税务师事务所出具的企业所得税纳税申报咨询报告;
6.3、部份采购合同(未按本统计,根据案件进展情况,相关采购合同或有增加,具体数量暂不确定);
6.4、2012年到2015年部份会计账簿等相关报表材料。(未按本统计,按本统计,根据案件进展情况,相关会计账簿等材料或有增加,具体数量暂不确定)
(二)、东泰高科装备科技有限公司北京分公司
1、会计凭证统计情况
1.1、2018年1月到12月共有会计凭证186本,每月凭证均完整;
1.2、2019年1月到7月共有会计凭证70本,每月凭证均完整。年度不完整。
2、会计账簿统计情况
2.1、2018年共有12本会计账簿,一级会计科目明细有35个,一级到四级会计科目明细账共有216个。
3、其他材料统计情况
3.1、银行对账单:2018年,1个银行账户,并有余额调节表;
3.2、会计报表:2018年度、每月均有资产负债表、利润表、现金流量表;
3.3、对账材料:
3.3.1、个人往来核对明细:2018年度其他应收款、其他应付款每月核对签字单,各月员工差旅补助表;
3.3.2、2018年度总公司、分公司往来差异明细或明细账;
3.3.3、2017年9月到2018年12月应收账款、预收账款、预付账款、应付账款对账清单;
3.4、材料库房收发存汇总表,2018年9到12月仓库:昌平库管仓、酒仙桥库管仓、工具库管仓、行政库管仓。
四、补充说明
依据现有材料:
1、 东泰高科装备科技有限公司可进行2016年1月到2019年8月公司整体经营状况、资金收支情况审计。
2、 2、东泰高科装备科技有限公司北京分公司,完整的会计凭证时间为2018年1月到2019年7月。如在此时间段有整体经营状况、资金收支情况审计需求可以完成。
3、银行交易流水电子版,现涉及100多个,随着资金走向向下延伸,后续根据实际情况会有增加,增加单位及银行账户暂不确定。