乐山师范学院2021年审计采购项目采购公告

乐山师范学院2021年审计采购项目采购公告

    受乐山师范学院采购与招标中心委托授权，乐山师范学院审计处拟对“乐山师范学院2021年审计采购项目”采用校内竞争性磋商采购方式进行招采，特邀请符合本次采购要求的供应商参与此次项目的招采。

    一、审计服务内容

    （一）大型教学、科研仪器设备使用效益专项审计（2017-2020年度）

         1、概况

    为加强设备管理，提高大型教学、科研仪器设备的使用效益，保证学校资金的有效使用。拟对学校2017-2020年度117台原值20万元及以上的大型教学、科研仪器设备进行使用效益审计，总计资产原值近4700万元。

         2、基本审计内容

   （1）制度建立、执行情况；

   （2）设备管理情况；

   （3）机时利用情况；

   （4）利用设备的人才培养情况；

   （5）利用设备产生的教师科研成果或教学成果情况；

   （6）利用设备产生的租赁、服务收入情况；

   （7）设备功能利用率及后期开发情况。

    （二）奖助勤管理情况专项审计（2019-2020年度）

         1、概况

    为了解学校2019-2020年度奖助勤资金的管理和使用情况，保障学生权益，促进后续奖助勤工作的健康有序开展，拟对此2年期间的奖助勤管理情况进行审计，涉及金额近9400万元。

        2、基本审计内容

   （1）是否按照《中华人民共和国会计法》和有关财经法规开设银行账户，设置会计账簿；会计记录、会计核算、记账程序是符合会计基础工作规范；

   （2）资金收入、拨付使用和费用开支的审批手续，以及资金管理办法和财务管理制度是否健全、有效；

   （3）申请、领用是否建立了相应的评估、评定机制；

   （4）分配、使用是否按照标准严格审批及时发放的程序操作；

   （5）是否全部按规定的用途专款专用，有无截留、挪用、私用和虚列支出等问题；

   （6）是否存在弄虚作假、套取财政专项资金等问题。

    （三）10名干部经济责任审计

    1、基本情况

部门	任职时间	任中审计/任期审计
地方合作处（校友总会办）	2014.10-2019.05	离任
国际合作与交流处（国际教育学院）	2019.01-2020.06	离任
后勤与国有资产管理处	2016.07-2019.05	离任
体育学院	2017.03-2018.03 2018.03-2020.06	离任
财务处	2015.07-2017.05 2017.05-2020.06	离任
审计处	2016.06-2019.05	离任
特殊教育学院	2015.01-2020.06	离任
生命科学学院	2016.06-2019.03 2019.03-2020.06	离任
离退休工作处	2017.11-2019.03 2019.03-	任中
计算机科学学院、人工智能学院	2016.06-2019.03 2019.03-2020.06 2020.06	任中

部门经费合计近4000万元。

         2、基本审计内容

   （1）贯彻执行党和国家、教育部门重大财经政策和决策部署，履行有关职责，推动单位科学发展情况；

   （2）有关目标责任制完成情况；

   （3）遵守有关法律法规和财经纪律情况；

   （4）内部控制制度的制定和执行情况；

   （5）重大经济决策、重要项目的研究决策等三重一大事项的执行情况；

   （6）单位预算安排、执行和重大调整的研究决策情况；

   （7）单位重大管理制度的审议、督查情况；

   （8）国有资产的使用管理和效益情况；

   （9）岗位设置、人员配备使用事项的决策情况；

   （10）对单位重大专项资金的监管情况，以及厉行节约反对浪费情况；

   （11）履行有关党风廉政建设第一责任人职责情况，以及本人遵守有关廉洁自律规定情况；

   （12）对以往审计中发现问题的督促整改情况；

   （13）其他需要审计的内容。

（四）2021年度乐山师范学院出资企业年报审计

1、概况

乐山师科投资有限责任公司是经省教育厅批复同意、学校全额出资组建的国有独资资产经营公司，负责学校经营性资产管理与投资，使其保值增值；发挥学科优势和服务社会的重要平台作用，推进学校科技成果的转化与产业化。

乐山师源教育投资有限责任公司是乐山师科投资有限责任公司的下属全资子公司。

乐山师范学院后勤服务中心为乐山师范学院下属事业性经营单位，根据高校企业改革的要求，需清理关闭，目前处于清算状态。

    三家公司2020年资产总额35,472,847.66元、营业收入9,680,044.49元（因实际审计年度为2021年，需于2022年年初开展相关审计，此次招标仅能以2020年相关数据作为参考）

    2、基本审计内容及要求

   （1）贯彻执行党和国家、教育部门有关方针政策、决策部署、职责履行、推动企业可持续发展情况；

   （2）从严治党主体责任履行到位及党风廉政建设落实情况；

   （3）经济指标、目标利润完成情况；

   （4）内部控制制度的建立、健全与执行情况；

   （5）合同、协议的合法性、有效性及执行情况，是否存在经济纠纷等问题；

   （6）国有资产的安全完整、保值增值情况；

   （7）企业会计制度执行情况；

   （8）会计资料真实、合法情况；

   （9）企业资产、负债的真实性、合法性；

   （10）企业所有者权益，包括实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润的真实、合法性；

   （11）企业损益，包括收入、成本费用和利润的真实性、完整性；

   （12）企业遵守财经法规及财务制度等情况；

   （13）企业依法纳税情况等。

        3、审计工作成果

会计师事务所需出具四个主体（师科师源合并、师科公司、师源公司、后勤服务中心）的审计年报，具体包括以下报告材料：

  （1）年度审计报告；

  （2）公司财务收支情况和内部控制审计报告；

  （3）会计报表附注；

  （4）财务情况说明书；

  （5）管理建议书；

  （6）财务决算专项说明；

  （7）审计情况说明书；

注：由于后勤服务中心处于清算状态，无经营业务的发生，故只需出具年度审计报告和会计报表附注即可。

     二、审计要求

    （一）总体审计要求

         1、成交后，成交供应商进一步了解学校审计项目情况后再次调整制定的审计实施方案需得到采购人的批准后再行实施；

         2、成交供应商应严格按照国家和四川省有关审计的政策法规规定和采购人有关审计项目的要求，客观、公正地开展审计工作，对审计报告或审计取证记录及工作底稿的真实性、准确性、完整性、合理性、合法性负责；

         3、成交供应商应严格执行《国家审计准则》、《内部审计准则》、《四川省内部审计条例》，按准则及条例的相关要求编制审计取证记录和审计工作底稿，完整、准确、真实反映并记录项目实施过程，做好各类资料、工作底稿整理、归集、交接工作；

         4、成交供应商在审计期间应按照采购人的要求开展工作，自觉接受采购人监督，并遵守廉政、保密等审计纪律；

         5、成交供应商对派出参与审计人员的人身、财产安全负责，若发生意外事故，由供应商承担全部责任；

         6、成交供应商在审计服务过程中，必须将审计进展情况和发现的被审计单位或个人在重大经济决策、会计核算、财务管理、资产管理等方面存在的可能导致产生重大弊端或内部控制有重大缺陷情况及时报告给采购人，并根据采购人指示，进一步查证；

         7、成交供应商应妥善保管被审计单位交付的有关凭证、报表等资料。审计项目完成后，及时移交审计过程中的全部纸质、电子资料和相关资料并销毁相关的审计电子文档，未经采购人同意，不得向任何第三方擅自提供相关资料；

          8、实施本项目的负责人***

注：成交供应商应确保派出的项目组成员必须是本单位的正式员工，所有人员进驻审计现场前需提交身份证明材料。

     （二）审计方式：采取现场审计的方式。

     （三）出具审计报告时间：接到任务起60日内提交审计报告（“2021年度乐山师范学院出资企业年报审计”项目需于2022年年初启动，3月份出具相关报告。）

     三、商务条款

         1、服务期限：接到任务起60日内提交审计报告（“2021年度乐山师范学院出资企业年报审计”项目需于2022年年初启动，3月份出具相关报告）。

         2、服务地点：采购人指定地点。

         3、支付方式：分两次支付。

         3.1第一次支付在成交供应商完成项目（一）、（二）、（三）的审计业务、提交合同所述应交材料并出具采购人认可的正式审计报告后一个月内支付总服务费的75%。

    3.2第二次支付在供应商完成项目（四）——“2021年度乐山师范学院出资企业年报审计”的审计业务、提交合同所述应交材料并出具采购人认可的正式审计报告后一个月内支付总服务费的25%。

    3.3付款前，成交供应商应提供合法、有效、等额的票据。

        4、报价

        4.1供应商的报价是供应商响应采购项目要求的全部工作内容的价格体现，包括人工、管理、交通、税金、保险、食宿等所有相关费用。

        4.2供应商每项服务内容只允许有一个报价，并且在合同履行过程中是固定不变的，任何有选择或可调整的报价及备选供应商方案将不予接受，并按无效投标处理。

    四、预算金额

    项目采购预算金额：190000元 ，资金来源：财政性资金。

    注：超过采购预算的报价无效

    五、采购单位

    乐山师范学院（以下简称“我校”）

    单位地址：***

    邮编：614004

    联系电话***

    负责单位：我校采购与招标中心

    受托承办单位：我校审计处

    六、投标人资质要求及需提供材料

    本项目可接受联合体投标，不得转包。联合体的组成单位不得超过两家。联合体间须签订联合体协议明确各方分工和责任，确定其中一个单位作为双方的全权代表，负责参加竞争性磋商的一切事务及后续合同签订、合同收款等事务，并就上述事务对采购人承担连带责任。

    若为联合体投标，以下要求及需提供材料，联合体双方均需提供。

         1、在中国境内注册并具有独立法人资格的合法企业，具有独立承担民事责任的能力【提供有效的营业执照副本、税务登记证副本和组织机构代码证复印件或营业执照副本（三合一）】；（加盖公章）

如是法定代表人现场投标提供法定代表人身份证明书；如不是法定代表人现场参加投标的供应商，须提供法定代表人授权书；（身份证原件备查）（加盖公章）

        2、具有良好的商业信誉和健全的财务会计制度【提供2019年度或2020年度经会计师事务所审计的企业财务报告（包括财务报告、报表及附注等，新成立的公司可不提供此项内容，须提供具有健全财务制度的相关承诺）】；（加盖公章）

        3、具有履行合同所必须的设备和专业技术能力【1、投标人须具有国家相关行业主管部门颁发的会计师事务所执业证书；2、服务商本项目管理、技术、服务人员；3、服务商类似项目业绩；4、审计方案】；（加盖公章）

        4、具有依法缴纳税收和社会保障资金的良好记录；【2020年任意三个月的缴纳税收和社保资金证明材料（银行缴款证明或税收机关、社保机关盖章的证明文件）】（加盖公章）

        5、资信良好，参加采购活动和我校招投标活动前三年内，无不良记录或重大违法违纪记录【提供通过“信用中国”(www.creditchina.gov.cn)、“中国政府采购网”(www.ccgp.gov.cn)网站查询公告发布之日起前三年供应商的信用记录，被列入失信被执行人、重大税收违法案件当事人名单、政府采购严重违法失信行为记录名单、企业经营异常名录及其他不符合规定条件的供应商，将拒绝其参与采购活动。】；（加盖公章）

    七、采购形式

    在乐山师范学院主页信息公告栏、信息公开网对外发布采购邀请信息，告知采购项目等相关内容及响应时间、地点，通过竞争性磋商采购方式确定中标服务商。

    八、评审程序

    评审小组进行集中磋商，对各投标商进行资格性和符合性审查后，从报价、服务方案、人员配备、业绩情况、投标文件规范性五个方面，由评审小组成员独立对每个商家进行分项评分。汇总各项分值后，根据综合评定的总分排名先后顺序确定中标候选人先后顺序。上网公示无异议后，报请学校采购与招标领导小组审批，并发放中标通知书。

    九、综合评分分值构成（总分100分）

注：评分的取值按四舍五入法，保留小数点后两位。

十、递交响应文件截止时间及地点

时间：2021年9月10日AM9:00（北京时间）

地点：乐山师范学院弘毅楼408室

十一、响应文件开启及磋商时间

时间：2021年9月10日 AM9：00（北京时间）

地点：乐山师范学院弘毅楼408室

十二、注意事项

1、供应商除正常咨询外，不得与我审计处相关工作人员有任何私下来往，一经发现，取消其参与投标资格。

2、供应商之间，不得私下进行不正当竞争的协议，一经发现，取消双方的投标资格；如果成为中标供应商的，取消其中标资格。

十三、咨询方式

联系人：何老师， 联系电话***

 

 

 

                                                                                    审计处

                                                                                                                                                                                  2021年09月01日