宁夏回族自治区民政厅宁夏社会福利院、宁夏儿童福利院负责人经济责任审计竞争性磋商公告

项目概况

宁夏社会福利院、宁夏儿童福利院负责人***

一、项目基本情况

项目编号：NXZXZC[2021]16号

项目名称：宁夏社会福利院、宁夏儿童福利院负责人***

采购方式：竞争性磋商

预算金额：20.0000000 万元（人民币）

最高限价（如有）：20.0000000 万元（人民币）

采购需求：

一、宁夏社会福利院法定代表人2019年10月至2021年6月任职期间经济责任审计（资金总量约34227万元）：

（一）单位职能。主要职责是承担全区城镇“无法定抚养人、无劳动能力、无生活来源”的精神障碍患者和宁夏儿童福利院转入的十六周岁以上孤残青少年的收养任务；承担由银川市救助站转入的生活无着落流浪乞讨精神障碍患者和民政救助对象中精神障碍患者的救治任务；承担在服役期间罹患精神障碍的宁夏籍伤残军人的医疗康复和收养任务，对全区复退军人中精神障碍患者进行诊疗、收治、康复以及入户巡诊、发药工作；承担辖区精神卫生服务工作任务；履行上述主要职责以外，面向社会收治各类精神障碍患者。单位现有三块牌子宁夏社会福利院、宁夏民政厅民康医院和宁夏荣军康复中心，一套人马的管理体制。

（二）审计重点。法定代表人2019年10月至2021年6月任职期间医疗费用核算是否合规，药品收入和发出管理是否规范，院外门诊管理是否规范，有无违规发放津补贴，基本建设项目审批、核算手续是否规范，是否按规定实施政府采购，限额采购是否备案以及其他经济责任审计需要关注的问题。

（三）具体审计内容。

1.社会福利事业单位经费

    （1）预算管理情况。预算执行情况；预算编制、审批、调整程序是否符合规定；是否存在违规设立、扩大收费项目问题，是否扩大范围、提高开支标准，是否存在无预算、超预算开支；决算报表和决算分析报告编制情况；预算执行结果的分析情况。

（2）财务收支管理情况。年度收入、支出、结余情况；事业费核算与控制情况；专项经费使用管理情况；票据使用的规范性；接待费、差旅费、会议费、培训费等制度执行情况；执行中央“八项规定”精神情况，有无超范围发放加班费等津补贴行为、有无滥发福利、奖金等问题；有无违规开设银行账户，私设“小金库”问题；公务用车登记管理是否规范，有无豪华装修、违规停放和公车私用现象。

（3）资产保值增值情况。资产、负债、净资产情况；货币资金的真实性和完整性；固定资产和存货管理是否规范；资产（固定和流动）管理是否建立了定期盘点、定期维护等制度，是否账实相符；往来款项是否及时清理；对外投资是否经过充分论证并报主管部门和财政部门批准；对外投资效益情况。

（4）采购合法合规情况。一是制度遵守情况。是否按照《中华人民共和国招投标法》、《政府采购法》及有关部门和单位的招标、采购管理规定执行。二是自行招标、采购流程是否规范。

（5）内部控制制度建立和执行情况。一是预算控制制度建立和执行情况；二是不相容岗位分离制度建立和执行情况；三是内部授权审批控制制度建立和执行情况；四是业务流程控制制度建立和执行情况，是否明确各项经济活动流程中的计划、审批、执行监督等环节要求并严格执行；五是资产保护控制制度建立和执行情况，是否建立资产日常管理和定期清查制度，保证资产安全完整。六是会计系统控制制度建立和执行情况，是否建立健全单位会计管理制度，强化会计人员岗位责任制，规范会计基础工作。

（6）遵守有关法律法规情况。一是遵守有关经济法律法规情况；二是2020年度审计和检查发现问题的整改情况；三是“三重一大”事项是否集体研究

2.民康医院医疗

（1）医疗收费情况。一是国家物价政策执行情况。收费包括医疗服务项目收费和药品、耗材加价收费。是否按物价部门批文执行,是否存在超出收费标准的情况；二是国家和医院有关财务规章制度规定的开支范围及开支标准执行情况；三是院外门诊收费管理情况，是否及时入账，是否存在私设“小金库”、是否存在公款私存等问题。

    （2）药品及医疗器械管理情况。一是药品的采购。是否符合国家和医院管理规定，是否存在采购伪劣药品、吃回扣等问题。二是药品的入库、发出管理。是否遵循了先入先出的原则，是否及时摊销成本，是否定期盘点等。三是医疗器械采购。是否严格执行政府采购管理相关规定。四是医疗器械的处置。是否符合资产处置相关规定。

（3）制度建立情况。一是药品的购进及验收制度建立情况。二是药品的储存及保管制度建立情况。三是药品的使用管理和摊销制度建立情况。四是医疗器械的管理情况。

3.基本建设、维修项目管理情况。一是基本建设程序履行情况。是否存在未经批准改变建设内容、规模的情况。二是基本建设、维修改造项目是否按照规定的标准和程序组织采购；三是建设资金管理使用的规范性。是否存在骗取、截留、挪用、国家建设资金和虚列项目投资完成额的情况。四是竣工项目是否及时组织验收和竣工决算审计。

4.福彩公益金管理使用情况。一是是否按照公益金预算使用，有无超预算开支现象；二是是否专款专用，有无挪用、参与股票和期货交易，或为其他单位的经济合同提供担保；三是公益金资助建设的社会福利设施，是否建立了永久性标志，标明资助单位、资助金额、竣工时间等内容。

二、宁夏儿童福利院法定代表人2020年1月至2021年8月任职期间经济责任审计（资金总量约18890万元）：

（一）单位职能。主要职责是承担银川地区孤儿、弃婴的收养、临时庇护、医疗护理、生活照料、康复治疗、特殊教育、技能培训、儿童权益保护等工作。承担全区地市（县）儿童福利机构培训指导工作。承担社区残障儿童康复教育、家庭寄养服务、国内领养、涉外收养等工作。承担自治区民政厅交办的其他工作任务。

（二）审计重点。法定代表人2020年1月至2021年8月任职期间捐赠收入是否及时上缴财政，捐赠物品是否按规定票据管理是否规范，医疗费用核算是否合规，药品收入和发出管理是否规范，有无违规发放津补贴，设备、儿童用品采购是否按规定实施，家庭寄送费用核算是否规范以及其他经济责任审计需要关注的问题。

（三）具体审计内容。

1.社会福利事业单位经费

（1）预算管理情况。预算执行情况；预算编制、审批、调整程序是否符合规定；是否存在违规设立、扩大收费项目问题，是否扩大范围、提高开支标准，是否存在无预算、超预算开支；决算报表和决算分析报告编制情况；预算执行结果的分析情况。

（2）财务收支管理情况。年度收入、支出、结余情况；事业费核算与控制情况；专项经费使用管理情况；票据使用的规范性；接待费、差旅费、会议费、培训费等制度执行情况；执行中央“八项规定”精神情况，有无超范围发放加班费等津补贴行为、有无滥发福利、奖金等问题；有无违规开设银行账户，私设“小金库”问题；公务用车登记管理是否规范，有无豪华装修、违规停放和公车私用现象。

（3）资产保值增值情况。资产、负债、净资产情况；货币资金的真实性和完整性；固定资产和存货管理是否规范；资产（固定和流动）管理是否建立了定期盘点、定期维护等制度，是否账实相符；往来款项是否及时清理；对外投资是否经过充分论证并报主管部门和财政部门批准；对外投资效益情况。

（4）采购合法合规情况。一是制度遵守情况。是否按照《中华人民共和国招投标法》、《政府采购法》及有关部门和单位的招标、采购管理规定执行。二是自行招标、采购流程是否规范。

（5）内部控制制度建立和执行情况。一是预算控制制度建立和执行情况；二是不相容岗位分离制度建立和执行情况；三是内部授权审批控制制度建立和执行情况；四是业务流程控制制度建立和执行情况，是否明确各项经济活动流程中的计划、审批、执行监督等环节要求并严格执行；五是资产保护控制制度建立和执行情况，是否建立资产日常管理和定期清查制度，保证资产安全完整。六是会计系统控制制度建立和执行情况，是否建立健全单位会计管理制度，强化会计人员岗位责任制，规范会计基础工作。

（6）遵守有关法律法规情况。一是遵守有关经济法律法规情况；二是2019年度审计和检查发现问题的整改情况；三是“三重一大”事项是否集体研究。

2.捐助款物

（1）社会捐赠收入情况。一是接收的捐赠款是否全部入账，是否及时上交国库，是否按照规定设置明细分类账，有无多户存储，隐瞒账户，收入不入账，私设“小金库”等问题；二是接收捐赠资金的收据是否合规，手续是否完备，收据存根与收入明细账、银行存款和现金是否相符；三是接收捐赠的实物是否进行妥善保管，有无因保管不善，发生损坏变质情况。若接收外汇捐赠资金是否及时结汇。

（2）社会捐赠款物管理情况。一是社会捐赠资金账户、会计核算、账簿设置、凭证形式、记账程序，以及财务机构设置、财会人员职责等，是否符合《中华人民共和国会计法》和有关财经法规的要求；二是捐赠物资的验收、领用、保管、调拨、登记等管理制度是否健全、有效，原始记录是否真实完整，是否及时入账，账实是否相符；三是捐赠物资的变价处理是否按规定办理报批手续，估计是否合理，收入是否及时上缴国库；四是对捐赠款物是否进行了公示。

3.福彩公益金。一是是否按照公益金预算使用，有无超预算开支现象；二是是否专款专用，有无挪用、参与股票和期货交易，或为其他单位的经济合同提供担保；三是公益金资助建设的社会福利设施，是否建立了永久性标志，标明资助单位、资助金额、竣工时间等内容。

合同履行期限：按合同约定（商务条款）

本项目( 不接受  )联合体投标。

二、申请人的资格要求：

1.满足《中华人民共和国政府采购法》第二十二条规定；

2.落实政府采购政策需满足的资格要求：

1、中小企业参加宁夏政府采购招投标活动，应当出具《中小企业声明函》（格式详见附件），否则不享受相关中小企业扶持政策。对提供了声明函的中小企业，报价给予6%的扣除，用扣除后的价格参与评审。

2、监狱企业的视同为小型、微型企业，磋商企业如为监狱企业的，应提供由省级以上监狱管理局、戒毒管理局出具的属于监狱企业的证明文件（格式详见附件）。对提供了证明文件的对报价给予6%的扣除，用扣除后的价格参与评审。

3、残疾人企业视同为小型、微型企业，磋商企业如为残疾人企业的，应提供《残疾人福利性单位声明函》（格式详见附件）。对提供了声明函的报价给予6%的扣除，用扣除后的价格参与评审。

4、有融资需求的中小微企业可在政府采购项目中标后登录宁夏政府采购公共服务平台“政府采购合同线上信用融资系统”查询融资金融机构信息并向意向金融机构提出政府采购合同线上信用融资申请。

5、若所投全部产品为节能、环保产品，在其报价基础上分别给予【报价得分×4%】的加分；若所投部分产品为节能、环保产品，在其报价得分基础上分别给予【报价得分×4%×（节能、环保产品合计报价/投标报价）】的加分。（注：节能、环保产品的界定具体以政府部门公布的《节能产品政府采购清单》、《环境标志产品政府采购清单》为准，查询结果由采购代理机构在开标前查询准备。投标人需提供具体索引以便于评审。）

3.本项目的特定资格要求：1、磋商企业营业执照（三证合一只需提供营业执照）；2、法定代表人授权书原件及被授权人身份证复印件（法定代表人直接投标可不提供，但须提供法定代表人身份证明）；3、磋商企业须提供无不良信用记录承诺函；4、与此项目有关的其他资格及技术文件。

三、获取采购文件

时间：2021年08月27日  至 2021年09月02日，每天上午8:30至12:00，下午14:30至18:00。（北京时间，法定节假日除外）

地点：中国政府采购网,

方式：自行下载

售价：￥0.0 元（人民币）

四、响应文件提交

截止时间：2021年09月06日 09点30分（北京时间）

地点：中世e招（银川）公共资源交易平台(银川市金凤区北京中路德丰大厦20楼 )　

五、开启

时间：2021年09月06日 09点30分（北京时间）

地点：中世e招（银川）公共资源交易平台(银川市金凤区北京中路德丰大厦20楼 )　

六、公告期限

自本公告发布之日起3个工作日。

七、其他补充事宜

磋商企业在2021年8月27日至2021年9月2日(节假日除外) [上午8:30—12：00]及[下午14:30—18:00]，将磋商企业资格条件扫描后发送至邮箱337960708@qq.com（须在邮件正文中注明项目名称、磋商企业名称、联系人、联系电话***

八、凡对本次采购提出询问，请按以下方式联系。

1.采购人信息

名 称：宁夏回族自治区民政厅　　　　　

地址：***

联系方式***

2.采购代理机构信息

名 称：宁夏众新工程咨询有限公司　　　　　　　　　　　　

地　址：***

联系方式***

3.项目联系方式

项目联系人***

电　话：***