梧州职业学院2021年部门预算及三公经费预算情况说明招标公告

目录

第一部分：梧州职业学院概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：梧州职业学院2021年部门预算及“三公”经费预算情况说明

一、部门收支预算总体预算情况说明

二、部门收入总体预算情况说明

三、部门支出总体预算情况说明

四、财政拨款收支预算情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、2021年部门预算其他事项说明

第三部分：专业名词解释

第四部分：梧州职业学院2021年部门预算报表（详见附件）

一、部门收支预算总表

二、部门收入预算总表

三、部门支出预算总表（按功能科目分类）

四、部门支出预算总表（按部门经济科目分类）

五、财政拨款收支总表

六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）

七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）

八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）

九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）

十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）

十一、政府性基金预算支出表

十二、“三公”经费支出表

十三、国有资本经营预算支出表

第一部分：梧州职业学院概况

一、主要职能

梧州职业学院为公办全日制普通高等院校，全额拨款事业单位，主要职能是根据《中华人民共和国高等教育法》、《中华人民共和国职业教育法》，开展中等职业教育、专科层次的高等职业教育。

二、机构设置情况

梧州职业学院成立于2008年，当时为民办性质。2014年7月国家教育部正式备案学院为公办院校。梧州市委、市政府整合市区的中职学校资源，建设梧州市职教中心,实行梧州职业学院、梧州市职业教育中心“一套人马、两块牌子”的管理模式。

三、人员构成情况

梧州职业学院现有实名编660人，非实名控制数190人，现有领导班子成员共7人，核定内设机构22个，学院内设机构22个。截止2020年12月底，全校教职工人员825人，其中：实名制在编人员394人，非实名制人员85人,聘用人员349人，离退休人员488人。国家计划内大中专学生19,196人。

第二部分：梧州职业学院2021年部门预算及“三公”经费预算情况说明

一、部门收支预算总体预算情况说明

2021年收支总预算139,781,290.92元，同比增加881,746.92元，上升0.63%。收入包括：一般公共预算拨款、财政专户管理资金收入；支出包括：教育支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

2021年收支预算总体增加主要是以下支出增加：一是学生人数较2020年增加1,759人，学费等收入增加，使得教育支出增加；二是由于2020年职工工资收入提高，计算社会保险缴费、医疗保险缴费和住房公积金缴费的工资基数增加。

二、部门收入总体预算情况说明

2021年收入总预算139,781,290.92元，同比增加881,746.92元，增长0.63 %。其中：

（一）一般公共预算拨款（含上级补助，下同）63,200,290.92元，占收入总预算的45.21%，同比减少12,680,253.08元，下降16.71%。

（二）本部门无政府性基金预算收入，同比无增减变化。

（三）财政专户管理资金收入76,581,000元，占收入总预算的54.79%，同比增加13,562,000元，增长21.52%。

（四）本部门无事业收入，同比无增减变化。

（五）本部门无事业单位经营收入，同比无增减变化。

三、部门支出总体预算情况说明

2021年支出总预算139,781,290.92元，其中，基本支出预算63,089,090.92元，占支出总预算的45.13%，同比增加2,921,046.92元，增长4.85%，主要原因是学生人数增加使学校日常运转经费支出增加，如办公费、印刷费、咨询费、水费、电费及物业管理费等费用支出增大。项目支出预算76,692,200元，占支出总预算的54.87%，同比减少2,039,300元，下降2.59%。

其中：

（一）教育支出类科目126,673,002.10元，占支出总预算90.62%，同比增加464,894.10元，增长0.37%。

（二）社会保障和就业支出类科目5,807,036.80元，占支出总预算4.15%，同比增加185,061.80元，增长3.29%。

（三）卫生健康支出类科目2,945,974.42元，占支出总预算2.11%，同比增加92,994.42元，增长3.26%。

（四）住房保障支出类科目4,355,277.60元，占支出总预算3.12%，同比增加138,796.60元，增长3.29%。

四、财政拨款收支预算情况说明

2021年财政拨款收支总预算63,200,290.92元。收入包括：一般公共预算拨款63,200,290.92元；支出包括：教育支出50,092,002.10元、社会保障和就业支出5,807,036.80元、卫生健康支出2,945,974.42元、住房保障支出4,355,277.60元。

五、一般公共预算支出情况说明

2021年一般公共预算拨款支出63,200,290.92元，其中：基本支出63,089,090.92元，项目支出111,200元，具体支出预算如下：

（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。

中等职业教育5,206,800元，占支出总预算8.24%，其中：基本支出5,206,800元，项目支出0元。主要用于中等职业教育正常运转的各项支出。

高等职业教育44,885,202.10元，占支出总预算71.02%，其中：基本支出44,774,002.10元，项目支出111,200元，主要用于高等职业教育学院正常运转的各项支出。

机关事业单位基本养老保险缴费支出5,807,036.80元，占支出总预算9.19%，其中：基本支出5,807,036.80元，项目支出0元。主要用于职工基本养老保险。

事业单位医疗2,945,974.42元，占支出总预算4.66%，其中：基本支出2,945,974.42元，项目支出0元。主要用于职工医疗保险，以及大病救助。

住房公积金支出4,355,277.60元，占支出总预算6.89%，其中：基本支出4,355,277.60元，项目支出0元。主要用于职工住房公积金支出。

（二）一般公共预算支出按支出结构分类划分。

1.基本支出预算

基本支出预算63,089,090.92元，占一般公共预算支出的99.82%，同比增加2,921,046.92元，增长4.85 %。主要是工资福利支出及商品和服务支出增加。

其中：

工资福利支出预算49,858,086.52元，占基本支出预算79.03%，同比增加1,658,246.52元，增长3.44%。

商品和服务支出预算12,456,850元，占基本支出预算19.74%，同比增加1,262,800元，增长11.28 %。

对个人和家庭补助支出预算274,154.40元，占基本支出预算0.43%，同比增加0.4元。主要是用于离休费、遗属生活补助。

其他资本性支出预算500,000元，占基本支出预算0.8%，主要用于办公设备购置，同比无增减变化。

2.项目支出预算

项目支出111,200元，占一般公共预算支出的0.18%,同比减少15,601,300元，下降99.29%。其中：

工资福利支出预算108,976元，占项目支出预算98%，同比增加108,976元，增长100%。

商品和服务支出预算2,224元，占项目支出预算2%，同比减少4,030,276元，下降99.94%。

对个人和家庭补助支出预算0元，占项目支出预算0%，同比减少5,090,000元，下降100%。

资本性支出预算0元，占项目支出预算0%，同比减少6,020,000元，下降100%。

其他支出预算0元，占项目支出预算0%，同比减少570,000元，下降100%。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2021年本部门一般公共预算基本支出63,089,090.92元，其中：

人员经费50,132,490.92元，主要用于基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、离休费、遗属生活补助。

公用经费12,956,600元，主要用于办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务车运行维护费、其他交通费用、其他商品服务和支出、办公设备购置。

七、一般公共预算安排的“三公”经费情况说明

（一）2021年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2021年部门预算全口径安排“三公”经费支出预算240,000元，同比无增减变化。

其中：

1.因公出国（境）经费支出预算0元，同比无增减变化。

2.公务接待费支出预算40,000元，同比无增减变化。

3.公务用车费预算200,000元，同比无增减变化。其中：

（1）公务用车运行维护费支出预算200,000元，同比无增减变化。

（2）公务用车购置费预算0元，同比无增减变化。

（二）2021年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2021年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算170,000元，同比无增减变动。其中：本级经费拨款预算170,000元，同比无增减变动。具体是：

1.因公出国（境）经费支出预算0元，根据财政局统一要求，各部门一般公共预算安排的因公出国（境）费不编入部门预算，执行中根据外事管理部门批准的年度出国计划申请调整支出。

2.公务接待费预算30,000元，同比无增减变化。其中：本级经费拨款预算30,000元，同比无增减变化。

3.公务用车费预算140,000元，同比无增长变化。其中：本级经费拨款预算140,000元，同比无增减变化。具体是：

（1）公务用车运行维护费预算140,000元，同比无增减变化。其中：本级经费拨款预算140,000元，同比无增减变化。主要是用于学校招生，职工上下班。

（2）公务用车购置预算0元，同比无增减变化。

八、政府性基金预算情况说明

2021年本部门无政府性基金收支业务，因此没有相应的政府性基金收支预算。

九、2021年部门预算其他事项说明

（一）事业运行经费预算安排情况。

本部门机关运行经费财政拨款预算0元。

本部门有1个事业单位，事业运行经费预算安排12,956,850元，同比增加1,262,800元，增长10.8%。主要原因学生人数增加，教室、宿舍及周边设施需改善，相应的维修（护）费和物业管理费支出增加。主要用于办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修(护)费、租赁费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置等公用经费支出。

（二）政府采购预算安排情况。

2021年政府采购预算0元，同比减少17,302,500元，下降100%。按采购资金类型划分，一般公共预算拨款0元，纳入财政专户管理的收入安排的资金0元。按采购项目类型划分，集中采购0元，其中：货物类采购0元、工程类采购0元、服务类采购0元；分散采购0元，其中：货物类采购0元、工程类采购0元、服务类采购0元。

（三）国有资产的总体情况。

本部门共有车辆11辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车11辆，其他用车主要是学校招生用轿车、教职工上下班大客车等。

截至2020年12月31日，资产原值合计322,227,443.25元，其中：（1）土地、房屋及构筑物1,725,547.93元，（2）通用设备158,321,464.28元，（3）专用设备66,621,317.62元，（4）文物和陈列品8,766,599.88元，（5）图书档案10,144,488.79元，（6）家具、用具、装具等39,768,409.13元，（7）无形资产36,879,615.62元。

（四）预算绩效说明。

2021年单位预算共有项目（含基本支出）10个，项目涉及金额139,781,290.92元，全部项目（含基本支出）均制定了绩效目标。10个绩效项目分别是：在职在编人员经费项目49,814,526.52元、离退休人员经费项目304,752.4元、助学金及其他补贴项目13,212元、定额公用经费项目12,341,972.24元、定额商品和服务支出中工会经费项目614,627.76元、事业单位各项补贴绩效增量（单位自行负担：在职人员奖励性绩效及伙食补贴）项目39,108,000元、编外人员支出（机关后勤和劳务派遣）项目111,200元、专项公用经费（含党建经费、防艾经费、国防教育经费、办公经费等）项目4,709,000元、其他专项支出（专用材料费、其他商品和服务支出、编外人员经费）项目29,884,000元、其他专项支出-助学金项目2,880,000元。

（五）国有资本经营预算收支情况说明。

2021年本部门无国有资本经营预算收支业务，因此没有相应的国有资本经营收支预算。

（六）其他情况说明。

2020年部门预算一般公共预算拨款指本级经费拨款，上级补助收入在转移性收入中显示。根据财政部预算管理一体化规范，2021年部门预算一般公共预算拨款指本级经费拨款和一般公共预算中上级补助收入。为使2021年部门预算公开进行同口径对比，此次2021年部门预算同比已将2020年部门预算数据调整为同口径进行对比。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资金,包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排的资金等。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位在预计用当年的“财政拨款收入”、“财政拨款结转和结余资金”、“事业收入”、“事业单位经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

7．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

8．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

9．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

10．机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

11．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分：2021年部门预算报表

一、部门收支预算总表

二、部门收入预算总表

三、部门支出预算总表（按功能科目分类）

四、部门支出预算总表（按部门经济科目分类）

五、财政拨款收支总表

六、一般公共预算支出表（按功能科目分类）

七、一般公共预算支出表（按部门经济科目分类）

八、一般公共预算支出表（按政府经济科目分类）

九、一般公共预算基本支出表（按部门经济科目分类）

十、一般公共预算基本支出表（按项目类别）

十一、政府性基金预算支出表

十二、“三公”经费支出表

十三、国有资本经营预算支出表

上述报表详见附件。