淮南师范学院《2019年预算执行与财务收支年度审计全覆盖》审计服务采购项目采购函(编号：XC2020-34)

淮南师范学院《2019年预算执行与财务收支年度审计全覆盖》审计服务采购项目

采购函(编号：XC2020-34)

尊敬的投标人：

我校需采购淮南师范学院《2019年预算执行与财务收支年度审计全覆盖》审计服务一项，现将有关事项说明如下：

一、注意事项

1、被询价的投标人应就以下采购清单中的服务及相关要求，在7月28日9:00时前，向我校作出一次性报价（密封送达或快递至淮南师范学院资产与实验室管理处，泉山校区行政办公楼431室），该报价一经我校认可，即为签约的合同价。

2、被询价的投标人可以不对我校的询价函作出报价，但一经作出报价，即不可撤回。否则，该投标人在今后一年内不得参与我校的所有采购活动。

3、签约方的报价函将作为合同的组成部分。

4、投标人必须为2017年安徽省审计厅协审定点单位采购项目第3包中标商（项目编号：2017FACZ0731），投标时提供营业执照扫描件及其它资质证明文件扫描件。

5、投标人主审必须为注册会计师，其他相关审计人员不少于5名，投标文件中须提供相关人员资质证明复印件。

二、审计服务内容及最高限价

1、审计服务内容：淮南师范学院2019年预算执行与财务收支年度审计，详见后附“淮南师范学院《2019年预算执行与财务收支年度审计全覆盖》审计服务要求”。

2、最高限价：人民币8万元

三、工期

签订合同之日起30个日历天。

三、服务费用支付

验收合格后2周内支付合同金额的100%。

四、技术支持及服务承诺

被询价投标人应就以上服务的技术支持与售后服务在报价函中作出承诺。

五、联系地址及联系人

联系地址***

联系人***

联系电话***

                                            资产与实验室管理处

                                             2020年7月20日

六、淮南师范学院《2019年预算执行与财务收支年度审计全覆盖》审计服务要求

针对本项目情况制定审计服务方案，根据合理性、系统性、可行性等方面进行评价。

1.政府会计制度实施情况：是否切实做好新旧会计制度的衔接工作，实现数据正确转换；是否按期、按规定完成政府会计制度的实施等工作。

2.经济决策：“三重一大”制度落实到位情况，以及重大（经济）决策、重大（投融资）项目安排以及大额资金使用，有没有广泛调查研究、充分征求意见、进行科学论证，是否经学校领导班子集体研究决定，有没有落实“统一领导、集中管理”的财务管理体制。内部管理的相关内控制度是否建立健全，内控制度是否贯彻执行，有无存在漏洞。   

3.预算收入：各项收入是否全部入账并按规定纳入预算管理，统一使用，有无隐瞒、转移收入的问题。依法取得的行政事业性收费（含合作办学教育收费）、国有资产（资源）有偿使用收入和处置等非税收入，是否做到应收尽收并按规定及时足额上缴财政，有无隐瞒、截留、滞留、挤占、挪用、坐支、私分非税收入或存入其他账户，以及违规设立非税收入过渡户，违规转移到学校工会、后勤集团、培训中心等单位使用等问题。是否存在收入体外循环、非税收入在代管款项中列收列支、未经许可擅自收费、超标准收费，以及擅自改变收费项目、对象、标准的乱收费等问题。有无违反法律法规及其他有关规定，将应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金（含服务性收费、代收费、有价证券及其形成的资产）设立“小金库情况。预算收入的预算与决算的差异及原因分析。   

4.票据使用：有无违反票据管理规定用财政票据收取经营服务性收费等问题。有无往来结算票据使用不规范、转让、出借、代开、非法买卖、擅自销毁、涂改财政票据等问题。有无使用非法票据或者不按规定开具财政票据、使用过期的财政票据、相互串用各种财政票据、财政票据替代税务发票等问题。   

5.预算支出：是否按预算和规定的用途、标准使用经费，有无突破预算、挪用经费、提高开支标准、扩大开支范围、挥霍浪费等问题。是否有超预算或无预算安排支出，虚列支出、转移或者套取预算资金，转嫁支出等问题。是否存在违规在专项资金中开支工资福利、津贴补贴，不按规定用途使用和核算，截留、挤占、挪用专项资金等问题。有无违规扩大出国经费开支范围问题。有无违反规定超规格、超标准接待问题。有无以虚报、冒领手段骗取会议费，虚报会议人数、天数等进行报销，违规扩大会议费开支范围、擅自提高会议费开支标准，在非定点饭店或严禁召开会议的风景名胜区召开会议，违规转嫁或摊派会议费用以及报销与会议无关费用等问题。有无借会议、培训、展览、学习、调研、考察等名义组织会餐、安排宴请、公款旅游以及在会议费、培训费中列支公务接待费等与会议、培训无关的支出等问题。   

6.往来资金：是否存在各种暂存、暂付、代收、代扣、代缴等款项核对、清算、解缴、清理不及时等问题。是否存在跨年度结算或长期挂账等问题。是否存在个人借用公款用于从事经营、非公支出等问题。是否存在违规将各项收支在往来科目中核算等问题。   

7.科研经费：重点审查科研经费管理是否到位。是否存在科研经费管理制度形同虚设、科研经费管理责任不落实和内控制度不完善、缺乏有效的科研经费监督体系等问题。是否存在科研经费使用审批流于形式、科研经费审核把关不严（虚假套取资金、报销个人和家庭费用、虚构经济业务、使用不合规发票报销等）等问题。是否存在科研项目不按期结题或结题不结账等问题。是否存在科研项目合作和科研成果管理不规范等问题。是否存在使用科研经费购置的固定资产和形成的无形资产或副产品收入不入账等问题。   

8.基本建设和政府采购：是否存在基本建设内控不严格、政府采购政策执行不到位等问题。是否存在基建决策程序不规范、基建项目违规超概算、基建项目（辅材）未按规定招投标、基建程序控制不严格、超进度超合同规定支付款项等问题。是否存在“低价中标、高价结算”的现象，并深入查找造成此现象的原因，厘清项目建设全过程中由于工程变更增加投资的环节和程序等问题。是否存在未严格执行招投标和政府采购政策、采购预算编制不完整、执行经费预算和资产配置标准不严格、违反政府采购程序“暗箱”操作，以及无预算、超预算采购等问题。   

9.内部收入分配制度：各种工资津补贴及工资外的补贴、奖金是否符合规定，是否按批准的办法和标准执行。是否有违规发放津贴补贴问题。违规发放津贴补贴的主要形式包括：(1)津贴补贴政策外自行设立发放的各类津贴补贴项目；(2)以有价证券、支付凭证、商业预付卡、实物等形式发放津贴补赔或报销属于个人支出的费用；(3)违反规定使用专项经费发放的津贴补贴；(4)借重大活动筹备或者节日庆祝之机，变相向职工普遍发放货币资金、有价证券或者其他实物；(5)违反规定向关联单位（企业）转移资金，再从关联单位（企业）套现或由关联单位（金业）以各种名目给职工发放的津贴补贴（包括有价证券、支付凭证、商业预付卡、实物）；(6)私设“小金库”发放的津贴补贴。

10.资产管理：是否存在资产配置、使用、处置管理制度缺失、制度执行不到位等问题。有无违反有关法律、法规和制度的规定配置资产，资产配置与履行职责不适应，以及资产重复配置、资产配置中存在奢侈浪费等问题。有无资产管理使用制度不健全，资产管理责任制不落实，资产账实不符，擅自变更资产性质，违规设置账外资产等问题。有无资产出租未履行报批程序、未按照规范要求实行公开招租、未依法依规签订租赁合同、擅自改变收益权属、资产收益管理不规范、以支抵租或截留资产出租收入，以及资产产权主体、合同签订主体、收益上缴主体不一致等问题。有无资产处置范围、审批程序、处置方式、收入管理等方面存在的违规问题。有无擅自处置资产、转移收入、私分资产等行为。

教学科研仪器设备绩效情况（2019年购置的10万元以上的教学科研仪器设备）：设备管理、机时利用、人才培养、科研成果、社会服务、功能利用与功能开发等设备运行情况。

11.对以往审计发现问题的整改情况：对以往特别是2019年学校经济责任审计发现的问题是否整改到位。

根据以上审计情况，提出审计整改建议，出具预算执行与财务收支审计总报告，出具教学科研仪器设备管理绩效审计报告各一份。

 

七、投标格式

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

封面

淮南师范学院《2019年预算执行与财务收支年度审计全覆盖》审计服务

采购项目

投  标  文  件

项目编号：

 

 

                         

投 标 人：            （盖章）             

法定代表人或其委托代理人：   （签字或盖章）

日  期：       年      月     日

 

 

 

 

 

 

目  录

注：（投标人应按照评标办法的审查项自行编制对应的目录及页码。如因投标文件编制混乱或错乱，造成的后果投标人自负）

 

格式1.投标函

致：（采购人）

根据贵方“淮南师范学院《2019年预算执行与财务收支年度审计全覆盖》审计服务采购项目”招标公告，正式授权下述签字人         　（姓名）代表投标人           （投标人全称），提交投标文件正本1 份，副本1份。

一旦中标，我方拟派        为本项目主审，其项目主审资质为注册会计师，我方保证在服务期内，项目主审全权负责入库合同的签订及审计业务的对接等全部工作。

据此函，签字人兹宣布同意如下：

（1）我方承诺完全响应采购函报价要求。

（2）我方的资格条件完全符合政府采购法和本次采购函要求，同意并向贵方提供了与投标有关的所有证据和资料。

（3）按照招标要求，我方提供淮南师范学院《2019年预算执行与财务收支年度审计全覆盖》审计服务采购项目服务时，严格遵守法律法规，严格履约合同中的约定，接受行政监督部门监督。

（4）我方已详细审核全部采购函，包括采购函修改书（如有），参考资料及有关附件，我方正式认可本次采购函，并对采购函各项条款（包括开标时间）均无异议。我方知道必须放弃提出含糊不清或误解的问题的权利。

（5）我方同意从采购函规定的开标日期起遵循本投标文件，并在采购函规定的投标有效期之前均具有约束力。

   

投标人名称：        （公    章）                  

法定代表人（签字或盖章）：                         

授权委托人（签字或盖章）：                         

日     期：                                       

    通讯地址：***

邮政编码：                  电   话：            

传    真：            

格式2、法人代表授权书

（采购人）：

                   （投标人全称）法人代表授权              （投标人代表姓名）为投标人代表，参加贵单位组织的                （项目名称）项目（招标编号            ）包号：    招标活动，全权代表我方处理招标活动的一切事宜。

 

 

                                 法定代表人（签字或盖章）：

                                 投标人名称（公章）：

                                 日期：

 

 

附：法定代表人身份证复印件、委托代理人身份证复印件

 

 

委托代理人姓名：                         （签字或盖章）

详细通讯地址：***

邮  政  编  码：                      

传          真：                      

电          话：                      

电  子  信  箱：                      

 

 

 

 

附：法定代表人身份证明

 

法定代表人身份证明

 

 

单位名称：                                           

单位性质：                                          

地    址：                                          

成立时间：           年          月             日

经营期限：                                          

姓    名：                         性别：                    

年    龄：                         职务：                    

系           （投标人单位名称）             的法定代表人。

 

特此证明。

 

 

               投标人：             （盖公章）

            日  期：       年      月      日

 

 

格式3、投标报价表

 

投标人名称：        （公    章）                  

法定代表人（签字或盖章）：                         

授权委托人（签字或盖章）：                         

日     期：                                      

 

                   

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

格式4、投标人一般情况表

 

 

投标人： (盖单位公章)

 

 

 

 

 

 

 

格式5、投标人资格证明及评审所需材料

投标人应仔细查看招标公告、评标办法及采购函中需提供的资料，确保提供齐全。

 

（加盖公章）

 

格式6、拟派往本项目主审简历

姓名				出生年月
执业或职业资格
学  历				职  称
拟任职位				工作年限
自	至		主要经验及承担的项目
年  月	年  月
年  月	年  月
年  月	年  月
年  月	年  月

注：

1、提供主要人员的专业经验, 特别须注明其在技术及管理方面与本项目相类似的特殊经验。2、投标人须提供拟派往本项目主审的注册证书影印件或复印件加盖公章。

 

 

 

 

格式7、拟投项目组成员汇总表

职务	姓名	注册证书或岗位证书	证书编号
1、项目主审
2、项目成员
3、
4、
5、
……
……

投标人： (盖单位公章)

注：须提供注册证书或岗位证书影印件或复印件加盖公章，现场提供原件备查（投标人应保证本表格所列内容与证明材料内容的一致，请投标人务必保证其真实性、准确性）。

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

格式8、审计方案

（格式自拟）

 

 

 

 

 

格式9、合理化建议

（格式自拟）

 

 

 

格式10、 本项目采购函中要求提供的其他材料

（自行提供）